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小鎖老師

職稱： 注冊會計師,稅務師

2022-07-21 13:44

1、紅字沖回前期開具的發票:

借:銀行存款/應收賬款 (紅字)

貸:主營業務收入?(紅字)

應交稅費-應交增值稅(銷項稅) (紅字)

2、重新開具發票:

借:銀行存款/應收賬款 (藍字)

貸:主營業務收入?(藍字)

應交稅費-應交增值稅(銷項稅) (藍字)

Lucky girl 追問

2022-07-21 13:47

管理費用進項專票。不是我們開出去的發票。是收到的進項票。

小鎖老師 解答

2022-07-21 13:50

那就做一筆  借 應付賬款 貸 以前年度損益調整  應交稅費 應交增值稅 進項稅額轉出

Lucky girl 追問

2022-07-21 13:52

以前年度損益調整，需不需要沖未分配利潤？

小鎖老師 解答

2022-07-21 13:52

需要，那個是最后做的，其他沒了

Lucky girl 追問

2022-07-21 13:55

最后做的？是當月做還是年末做？還有能不能直接，借 應付賬款 貸 未分配利潤  應交稅費 應交增值稅 進項稅額轉出

小鎖老師 解答

2022-07-21 13:56

就是當月最后一筆做的，不能直接，因為你這個跨年了

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同學你好 可以計入管理費用辦公費
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?同學您好，很高興為您解答，請稍等
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2024-07-08 16:26:49
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2022-05-18 17:29:22
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