老師，你好。請問資產總額季初與季末數據怎么填寫？是根據資產負債表的數據填寫嗎？

活力的芝麻 追問

2022-07-15 15:26

郭老師，你好。3月末“29771395.68”+6月末“21270702.78”，
季度平均值=（29771395.68+21270702.78）/2=25521049.23，是這樣填寫的嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 15:29

不是的，你預繳的時候在上方式填寫的，季度初和季度末分別填寫的。不用計算平均數。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 15:35

3月末填寫29771395.68這個金額，6月末填寫這個金額21270702.78，對嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 15:37

對的是的，是這么做的。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 15:42

但是我申報時填寫是570萬元與2127.070278萬元相差這么遠，怎么辦？另季初也相差很遠

郭老師 解答

2022-07-15 15:44

單位是根據什么來申報的？

活力的芝麻 追問

2022-07-15 15:47

不知道，我是這個月才接手的，我申報填寫第二季度時按原來的數據差不遠，就隨便寫了570萬元

郭老師 解答

2022-07-15 15:50

你看下他申報給稅務局的財務報表是哪一個？

郭老師 解答

2022-07-15 15:50

會不會，自己做的，賬務處理和申報的不一致。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 16:00

怎么查詢第一季度的財務報表？我不知道他申報給稅務局的是哪個

郭老師 解答

2022-07-15 16:01

在稅務局我要查詢稅費申報及繳納，里面有一個歷史申報查詢及打印，或者是報表資料報送。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 16:06

查了他沒有申報第一季度財務報表給稅務局

郭老師 解答

2022-07-15 16:07

那你就不用修改了，到時候你匯算清繳的時候按照正確的來。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 16:08

這是查詢記錄。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 16:10

是不是一定要按申報給稅務局的財務報表資產負債表中資產總額來填寫數據？

郭老師 解答

2022-07-15 16:11

是的是的，是這么做的。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 16:16

郭老師，請問，昨天你告訴應收賬款是負數需要填寫在預收賬款里，應付賬款是負數就填寫在應付賬款，這是什么原理，我不懂，麻煩你講解下哈，謝謝

郭老師 解答

2022-07-15 16:18

應付賬款的負數放到預付賬款里。

郭老師 解答

2022-07-15 16:18

這個是需要報表重分類的。

活力的芝麻 追問

2022-07-15 16:22

昨天你回復我應付賬款的負數就放應付賬款，我就放在應付賬款了。請問為什么申報給稅務局的報表要重分類？

郭老師 解答

2022-07-15 16:24

我打錯了
財務報表不允許出現負數，出現負數了不合理，所以讓他重分類一下

活力的芝麻 追問

2022-07-15 16:33

哦，是不是只有等第三季度再調整。調整后“資產總計”期末數為21270702.78+13474496.33=34745199.11元，“資產總計”年初數為3959554.38+1302204.3=5261758.68元？

郭老師 解答

2022-07-15 16:34

數據你就不要動，年初數據的你沒有重分類就不要管，因為你在去年的時候你也沒有充分類。