老師，我們公司屬于非營利組織會制度-社會團體，然后會費收入免增值稅（沒有發票，是收據類型），那我小規模增值稅申報表上面如何填寫，企業所得稅表收入怎么填寫，謝謝

玲玲 追問

2022-07-14 14:05

老師您好，我現在要填寫第二季度企業所得稅申報表，上面有營業收入，這個金額跟增值稅收入一樣嗎

稅劍法盾 解答

2022-07-14 14:06

您好，你們就是會費收入

玲玲 追問

2022-07-14 14:08

我知道呀，老師您回答我的問題，增值稅圖片上面填寫到標紅的地方嗎？企業所得稅營業收入是一樣嗎

稅劍法盾 解答

2022-07-14 14:30

您好，一樣的，會費收入填報到營業收入。

玲玲 追問

2022-07-14 14:33

好的，謝謝老師

稅劍法盾 解答

2022-07-14 14:34

您好，不客氣應該的。

玲玲 追問

2022-07-14 14:44

老師，會費收入是16000元，填寫增值稅申報表時，填寫免稅銷售額需要價稅分離嗎

稅劍法盾 解答

2022-07-14 14:46

您好，你們開的是會費財政票據吧，不需要。

玲玲 追問

2022-07-14 14:49

老師是收據，做賬是：借銀行存款   16000   貸：主營業務收入-會費收入16000  但增值稅申報表不是要填寫免稅額嗎？直接16000*0.03=480，填這個嗎

稅劍法盾 解答

2022-07-14 14:57

您好，不是。但增值稅申報表不是要填寫申報免稅銷售額就行。自動帶出免稅數額。

玲玲 追問

2022-07-14 15:00

免稅銷售額不是自動帶出來的

玲玲 追問

2022-07-14 15:01

免稅數額不是自動帶出來的

稅劍法盾 解答

2022-07-14 15:03

您好不客氣應該的的。

玲玲 追問

2022-07-14 15:06

老師，我說的免稅銷售額直接填寫16000嗎？

稅劍法盾 解答

2022-07-14 15:07

你好，對的，免稅銷售額直接填寫16000

玲玲 追問

2022-07-14 15:09

那免稅數額直接填寫480元，不是自動帶出來的，需要手寫

稅劍法盾 解答

2022-07-14 15:10

您好，一般自動帶出來。

玲玲 追問

2022-07-14 15:23

如果一般自動帶出來，那免稅額是480元嗎

稅劍法盾 解答

2022-07-14 15:23

您好，對的，一般自動帶出來。

玲玲 追問

2022-07-14 15:32

老師，謝謝你，最后一個問題，非營利組織社會團體  企業所得稅是不是免稅啊？

稅劍法盾 解答

2022-07-14 15:34

您好，是的，非營利組織社會團體 企業所得稅是免稅。