老師您好！我有3張去年12月采購的進項票，沒有認證。但是做了認證的賬務處理，請問我該如何做會計分錄調整

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 14:42

現在也暫時不認證

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 14:45

就是留抵稅額對不上，實際是已認證的數額。賬上卻加了待認證的數額

小菲老師 解答

2022-07-11 14:45

同學，你好
紅字沖之前的分錄

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 14:47

好的，謝謝老師！能否具體告知一下分錄步驟

小菲老師 解答

2022-07-11 14:47

同學，你好
你之前的分錄，給我一下

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 14:49

要通過以前年度損益調整吧

小菲老師 解答

2022-07-11 14:55

同學，你好
要看你的分錄是怎么做的

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 14:59

借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款

小菲老師 解答

2022-07-11 15:00

同學，你好
借：庫存商品
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 15:00

老師，跨年了的分錄

小菲老師 解答

2022-07-11 15:01

同學，你好
這個沒有影響

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 15:05

老師，如果是直接紅沖的話。分錄就應該是借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款（金額用負數）這樣么？

通通工程機械-譚譚 追問

2022-07-11 15:07

摘要該怎么寫？

小菲老師 解答

2022-07-11 15:07

同學，你好
嗯嗯，是的