老師你好，員工已離職沒工資，公司資金周轉緊缺不能按時為職工繳納社保，如何做會計分錄

陳哈哈 追問

2022-07-11 09:48

申報但未繳款

玲老師 解答

2022-07-11 09:52

借其他應收款貸銀行存款。

玲老師 解答

2022-07-11 09:52

我給寫錯了，
借應付職工薪酬
貸其他。應付款。

玲老師 解答

2022-07-11 09:53

填寫后面回復這個分錄。

陳哈哈 追問

2022-07-11 10:10

計提：借管理費用 貸應付職工薪。支付：借應付職工 管理費用（個人部分）貸銀行存款。老是這樣處理可以嗎

玲老師 解答

2022-07-11 10:16

第二個分錄不對，因為你說還沒有交費。

陳哈哈 追問

2022-07-11 10:17

不是，等待繳費的時候就這樣寫嗎

玲老師 解答

2022-07-11 10:20

是啊，交納的時候貸方才是銀行，因為你前面說了沒有交。

陳哈哈 追問

2022-07-11 10:27

然后個人部分就沖管理費用吧

玲老師 解答

2022-07-11 10:38

不是沖減管理費用，看我發給你那個分錄。