老師，本來是A公司有應收賬款科目，也有預付賬款科目，這個要怎么重分類比較好，就合并一下不要這么多科目？

微信用戶 追問

2022-07-08 17:31

可是這部分預付的金額還沒有開發票，如果這部分金額后期開了發票要怎么做會計分錄？

玲老師 解答

2022-07-08 17:36

您是實際預付賬款那一方，對不對？

微信用戶 追問

2022-07-08 17:42

是的，我們預付了金額給A公司，產生預付。
后來跟A公司有了新的項目，我們就開票了給A公司產生了應收。

玲老師 解答

2022-07-08 17:46

前面都調整為用應收賬款了。。然后你收到發票時。
借庫存商品等。貸應收賬款。

微信用戶 追問

2022-07-08 17:47

我們是買的服務，沒有庫存好沖銷。

微信用戶 追問

2022-07-08 17:49

而且后期應該都是我們公司開票給A公司，A公司都不會開票給我們了

玲老師 解答

2022-07-08 17:49

那就借服務的科目，比如管理費用。貸應收賬款。

玲老師 解答

2022-07-08 17:49

你們采購服務，對方要給你開發票。你們采購服務，對方要給你開發票。不然你不能稅前扣除。

微信用戶 追問

2022-07-08 17:50

不是，我們付款了以后不采購了，換成A公司采購我們的服務

玲老師 解答

2022-07-08 17:52

。那就做付款相反的分錄，把錢退回來就行了。

玲老師 解答

2022-07-08 17:52

然后你再和其他公司發生業務。

微信用戶 追問

2022-07-08 19:09

老師，我理解的是不是解決方法有兩個：
這個預付的款項還是掛在應收
1.讓對方給我們開具服務費發票沖抵
2.讓對方退回我們預付的款項

玲老師 解答

2022-07-08 19:17

是的，就是這個意思