老師，我看我財務帳上有應交稅費-應交增值稅有負數-1046.08元，可我稅務局報表里面已經沒有未抵扣的稅額了，那就是說明我財務帳里面沒有做平，請教下我怎么把財務帳上面的應交稅費-應交增值稅-1046.08元走平呢？分錄是什么呢

???? 可愛的小姐姐???? 追問

2022-07-08 12:12

是應交稅費-應交增值稅是貸方金額的負數-1046.08

樸老師 解答

2022-07-08 12:15

同學你好
 應交稅金_應交增值稅貸方為負數。即為借方余額，意為企業期末有”留抵稅額“存在

???? 可愛的小姐姐???? 追問

2022-07-08 12:29

問題我報表里面沒有留底

???? 可愛的小姐姐???? 追問

2022-07-08 12:38

我不知道怎么調整我的財務帳

樸老師 解答

2022-07-08 12:38

那就看下這個到底哪里做的不對

???? 可愛的小姐姐???? 追問

2022-07-08 12:44

我現在應交稅費，應交增值稅下有負數一千多，我就想給調整了，

???? 可愛的小姐姐???? 追問

2022-07-08 12:45

應交稅費-應交增值稅銷項稅額472674.15
應交稅費-應交增值稅進項稅額821779.75
應交稅費-轉出未交增值稅348059.52

樸老師 解答

2022-07-08 12:54

同學你好


借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅銷項

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

如果銷項大于進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進項

借應交稅費應交增值稅未交增值稅

貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅