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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-07-08 08:35

你好也就是這30萬是虛增的是嗎？當時的分錄怎么做的

歲禾 追問

2022-07-08 10:15

預估的，當時借管理費用-辦公費，貸應付賬款-預估

郭老師 解答

2022-07-08 10:18

借預付賬款貸利潤分配未分配利潤

歲禾 追問

2022-07-08 16:42

S 預付賬款嗎？

郭老師 解答

2022-07-08 16:56

借應付賬款貸利潤分配未分配利潤

歲禾 追問

2022-07-08 16:58

這個分錄是寫什么金額的，65萬，還是30萬

郭老師 解答

2022-07-08 17:00

這個金額填寫30萬的

歲禾 追問

2022-07-08 17:14

我先沖預估：借管理費用-辦公費-65萬，貸應付賬款-預估-65萬，再借預付賬款30，貸利潤分配未分配利,30

郭老師 解答

2022-07-08 17:15

你好，你能寫一下你全部的完整的分錄嗎？

歲禾 追問

2022-07-08 17:23

21年預估借管理費用-辦公費65萬，貸應付賬款-預估65萬、、、、、22年沖預估借管理費用-辦公費-65萬，貸應付賬款-預估-65萬，

郭老師 解答

2022-07-08 17:29

再做一個借管理費用貸銀行存款30萬的。

郭老師 解答

2022-07-08 17:29

已經是完整了，不需要再調整了。

郭老師 解答

2022-07-08 17:29

其他的分錄都不需要做了。

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相關問題討論
是企業所得稅的應納稅所得額
2023-06-27 15:42:33
企業所得稅=應納稅所得額*適用稅率 借：所得稅費用 貸：應納稅額 遞延所得稅負債
2021-09-19 22:27:23
同學你好 根據規定，企業所得稅的計稅依據是應納稅所得額。而應納稅所得額，是指企業各個納稅年度的收入總額，減去不征稅收入和免稅收入，再減去各項扣除和允許彌補的以前年度虧損后的剩下金額。小稅點特別提醒：應納稅所得額并不是利潤表中的利潤總額哦，但兩者之間也有聯系。 應納稅所得額基本公式有直接法和間接法，直接法等于收入總額減去不征稅收入，減去免稅收入和各項扣除，再減去允許彌補以前年度虧損后的剩下金額；而間接法等于利潤總額（收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-允許彌補以前年度虧損）加上或者減去納稅調整額。
2022-05-18 12:15:49
應納稅所得額是指企業應繳納稅的基礎金額，是計算企業應繳稅款的第一步。應納所得稅額是指企業根據應納稅所得額和稅率計算出來的實際應繳稅款。因此，應納稅所得額是計算應納所得稅額的前提，應納所得稅額是根據應納稅所得額和稅率計算出來的實際應繳稅款。 拓展知識：企業在繳納企業所得稅之前，還可以享受一些減免，例如稅收減免、抵免、抵扣等，以減少企業的稅收負擔。
2023-03-15 10:07:51
你好同學，計算出來的是當期所得稅。
2023-11-01 22:07:58
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