老師，你好，我們有一家小規模公司，4月-6月開票開了115萬，現在不是免稅了嗎？申報增值稅的時候我應該是表里第10行還是第12行？還用填《增值稅減免稅申報明細表》表嗎？

個性的水杯 追問

2022-07-07 10:02

為什么不能填寫到10欄次里呢？

meizi老師 解答

2022-07-07 10:04

你好； 你超過了45萬了。  寫12欄次去   

個性的水杯 追問

2022-07-07 10:10

開票115萬應該也是屬于小微企業吧？

meizi老師 解答

2022-07-07 10:16

 你好；   是的。 也屬于的   

個性的水杯 追問

2022-07-07 10:17

那老師，既然是屬于小微企業，為什么不能填到第10欄次里呢？

meizi老師 解答

2022-07-07 10:20

 你好；   稅務局有文件規定 ：
增值稅小規模納稅人發生增值稅應稅銷售行為，合計月銷售額未超過15萬元（以1個季度為1個納稅期的，季度銷售額未超過45萬元，下同）的，免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表（小規模納稅人適用）》“小微企業免稅銷售額”或者“未達起征點銷售額”相關欄次。
合計月銷售額超過15萬元的，免征增值稅的全部銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表（小規模納稅人適用）》“其他免稅銷售額”欄次及《增值稅減免稅申報明細表》對應欄次。

個性的水杯 追問

2022-07-07 10:58

那您 幫我看看填的對不對？謝謝老師？

meizi老師 解答

2022-07-07 11:06

 你好；   是的。 減免表去寫哈    

個性的水杯 追問

2022-07-07 11:06

這幾個顯示黃色的地方不用管它，是吧？沒有影響吧？

meizi老師 解答

2022-07-07 11:09

不用管其他的； 就按我說的報即可   

個性的水杯 追問

2022-07-07 11:15

您說的“ 減免表去寫哈    ”是啥意思? 我填的不對嗎？還是寫什么呢？

meizi老師 解答

2022-07-07 11:19

 你好；  要寫減免明細表  

個性的水杯 追問

2022-07-07 11:35

減免明細表    我填了，第一次上傳圖片的時候上傳了，你幫忙看一下，我現在不知道為什么上傳不了圖片

個性的水杯 追問

2022-07-07 11:37

您幫忙看看我填的對不對？

meizi老師 解答

2022-07-07 11:38

 你好；    你有出口業務嗎   

個性的水杯 追問

2022-07-07 11:45

沒有出口業務的

meizi老師 解答

2022-07-07 12:04

沒有出口就不管這個黃色的   

個性的水杯 追問

2022-07-07 12:14

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-07-07 12:16

不客氣的； 幫到你就好；