留底退稅是怎么結轉到進項稅轉出的 了？是進項稅轉出又轉到留底嗎？

純真的大地 追問

2022-07-06 14:39

是的，老師，收到了

meizi老師 解答

2022-07-06 14:44

 你好；  看附件的規定去做賬；     

純真的大地 追問

2022-07-06 14:45

收到借：銀行存款5000 貸應交增值稅-留底退稅 5000   后面又借應交稅費-留底退稅5000  貸：應交稅費-進項稅轉出5000（我就是想知道進項稅轉出的5000之前是沖之前 借：應交稅費-進項稅轉出貸：應交稅費-進項稅嗎？）

meizi老師 解答

2022-07-06 14:50

 你好 ；    是的。 就這樣做即可 ；      按規定做 兩筆科目哈   

純真的大地 追問

2022-07-06 15:02

就是我之前是 進項稅轉到進項稅留底了  收到之后就沖之前轉出來的留底 沖平嗎？

meizi老師 解答

2022-07-06 15:06

 你好 ；   那也是 按  規定做； 月末在做結轉哈   

純真的大地 追問

2022-07-06 15:21

這不是退回了不是不能抵扣了嗎

純真的大地 追問

2022-07-06 15:22

老師看一下麻煩

meizi老師 解答

2022-07-06 15:29

 你好 ；    退回來了不能抵扣； 你要做分錄處理的；     你要體現留底  的 對應科目  體現  出來；    

純真的大地 追問

2022-07-06 15:44

收到借：銀行存款5000 貸應交增值稅-留底退稅 5000   后面又借應交稅費-留底退稅5000  貸：應交稅費-進項稅轉出5000（我就是想知道進項稅轉出的5000之前是沖之前 借：應交稅費-進項稅轉出貸：應交稅費-進項稅嗎？）可以這么處理嗎

meizi老師 解答

2022-07-06 15:49

 你好 ；          不用沖之前的； 月末你之前都結轉了。 現在就按  正常 做進項稅轉出； 月末在結轉   收到借：銀行存款5000 貸應交增值稅-留底退稅 5000 后面又借應交稅費-留底退稅5000 貸：應交稅費-進項稅轉出5000（

純真的大地 追問

2022-07-06 15:59

我想問的是之前的 5000是掛在哪個科目的  退稅之前

meizi老師 解答

2022-07-06 16:01

 你好 ；      之前退稅的； 你們月末結轉到 未交增值稅借方去了   

純真的大地 追問

2022-07-06 16:06

那不是這個進項稅轉出貸方就掛著5000了

meizi老師 解答

2022-07-06 16:10

 你好 ； 你之前進項稅轉出 結轉了    ；增值稅的所有明細科目都要最終轉 未交增值稅科目去的； 怎么會有余額； 你沒有結轉就會有余額的 

純真的大地 追問

2022-07-06 16:15

那之后增值稅-留底退稅額就是0了嘛

meizi老師 解答

2022-07-06 16:21

  是的。最終是0的；  所以你不用考慮這個余額的； 按照我寫的分錄。 在結轉就對了