因1月份開了一個專票的紅字信息表，對方單位還未開具紅字信息發票，會計直接做了一筆憑證, 借：應交稅額-應交增值稅-銷項稅額 1 應交稅額-應交增值稅-進項稅額轉出1 貸：應交稅額-未交增值稅 2 現在收到紅字發票，科目掛錯了吧，怎么調整呢？

憬然 追問

2022-07-04 12:49

我開了紅字信息表過去，我是購買方，我已抵扣的

憬然 追問

2022-07-04 12:50

現在是收到了對方紅字發票，但是之前會計直接掛了進項稅額轉出，未掛進項稅額紅字

meizi老師 解答

2022-07-04 13:31

你好 ； 你開了之后 ；你就做轉出分錄 。 你 轉出了分錄做了月末結轉做分錄即可 ；    不會做進項稅紅字的 ；  

憬然 追問

2022-07-04 13:37

那我不需要做庫存紅沖嗎？還要紅沖應付對方科目啊

meizi老師 解答

2022-07-04 13:38

 你好 ；   你要收到紅字發票 ；做 借應付賬款貸庫存商品 ； 先開紅字信息表出去做 ；借庫存商品貸進項稅轉出   

憬然 追問

2022-07-04 13:58

現在是之前會計開了紅字信息表之后，直接做了借：進項稅額轉出 貸：應交稅費-未交增值稅，現在收到了紅字發票，正常不是紅沖了發票應該就是做借：庫存商品-1 進項稅額-1 貸：應付賬款2

meizi老師 解答

2022-07-04 13:58

 你好 ； 分錄不對哈；  先把 進項稅轉出到庫存商品成本去