老師你好，如果公司為員工購買社保，個人承擔部份也由公司承擔了，那該如何做會計分錄？

郭老師 解答

2022-07-03 13:19

匯算清繳不允許抵扣的

Sunny紅 追問

2022-07-03 13:36

匯算清繳是指個人部分不允許抵扣嗎

郭老師 解答

2022-07-03 13:37

你好
是這個意思的

Sunny紅 追問

2022-07-03 14:23

老師，你好，我們是服務型公司，主要成本是服務費和人力成本，我現在是在主營業務成本科目下設置員工工資和員工社保，沒在管理費設置，請問一下，這樣可以嗎？另外，我想問一下，這樣設置二級明細科目后，在所得稅匯算清繳時，不允許扣抵的部分是在哪里羅列出來啦？因為以前我知道在匯算清繳表中的費用明細表的管理費用科目下有個社保，此時我不知道該在哪里調減了

郭老師 解答

2022-07-03 14:25

可以這么設置的，在職工薪酬明細表
社會保障性交款里面，稅收金額實際金額減去就可以的。