您好，5月我們公司收到一批商品，商品貨款未付，增值稅專用發票也沒開具給我們，請問5月分錄怎么做？6月貨款也未付，商品專票已開具但沒有給我們，請問6月分錄怎么做？

李霞老師 解答

2022-06-30 17:04

六月份的話，你沒有付錢，你也沒有收到發票，也可以不做憑證。

不安的草叢 追問

2022-06-30 17:29

您好，可是5月已經收到商品了，而且也使用了，所以需要做分錄。請問5月分錄怎么做？

李霞老師 解答

2022-06-30 17:38

你好，已經收到商品了，你可以借庫存商品貸應付賬款暫故。

李霞老師 解答

2022-06-30 17:38

借庫存商品，貸應付賬款，暫估。

不安的草叢 追問

2022-06-30 17:50

老師，6月貨款也未付，商品專票已開具但沒有給我們，請問6月分錄怎么做？

李霞老師 解答

2022-06-30 18:03

你好，你就先按照五月份先暫估入庫就行，因為六月份你又沒到，沒有收到發票，你不要先做賬，你只有收到發票的時候，你才能沖掉原來的暫估，然后重新入賬。

不安的草叢 追問

2022-06-30 18:12

老師意思是6月不用做分錄嗎？

李霞老師 解答

2022-06-30 18:12

對的，您什么時候收到發票了，在做憑證。