老師您好，我想問下2021年匯算清繳已經結束，2022年發現2021年中有一筆工資發放了但是沒有計提，我應該如何進行賬務處理？

甜甜 追問

2022-06-30 14:47

我在2022年的賬務補計提就可以么？還是入費用么？

樸老師 解答

2022-06-30 14:51

同學你好
對的
是什么企業會計準則、

甜甜 追問

2022-06-30 15:56

小企業會計準則

樸老師 解答

2022-06-30 16:03

借利潤分配未分配利潤
貸應付職工薪酬

甜甜 追問

2022-06-30 16:49

好的，謝謝老師

甜甜 追問

2022-06-30 16:52

老師，2022年做2021年匯繳的時候需要補繳稅款，如何寫分錄？

樸老師 解答

2022-06-30 16:58

借利潤分配未分配利潤

貸應交稅費所得稅
借應交稅費所得稅
貸銀行存款

甜甜 追問

2022-06-30 17:54

好的，謝謝老師。老師還有一個問題就是我們老板個人欠別人的款，通過公司的對公賬戶差還的，現在賬務處理賬面一致掛著其他應收款，后期對方也不還了，因為本來就是償還欠款，這樣的我應該怎么處理？

樸老師 解答

2022-06-30 17:56

借其他應收款
貸其他應付款老板