老師，2021年1月的20萬咨詢發票，做賬做到2020年12月份了，應該怎么處理？

搬磚工 追問

2022-06-30 10:19

2021年，，老師~~~老師

郭老師 解答

2022-06-30 10:21

你好，那你二零年匯算清繳調增了嗎？如果沒有的話，你二一年也不要處理了。

搬磚工 追問

2022-06-30 10:33

2020年匯算沒調增

郭老師 解答

2022-06-30 10:34

就相當于你是二零年多，抵扣了二一年，你就得少抵扣。

搬磚工 追問

2022-06-30 10:51

老師，2021年8月通過銀行付款了15萬的技術服務費，銀行回單在2021年8月做賬了。發票也是2021年8月開的。但發票2021年沒做賬。這個怎么處理啊。

郭老師 解答

2022-06-30 10:53

你好，正確的應該是借管理費用貸銀行存款嗎？

郭老師 解答

2022-06-30 10:53

你的分錄是怎么做的？

搬磚工 追問

2022-06-30 11:17

老師，2021年8月的銀行回單，做賬是，借：應付賬款 貸：應行存款 2021年8月的發票，我可以做賬做到2022年1月嗎？借：利潤分配_未分配利潤  貸：應付賬款。這樣操作可以嗎？或者應該怎么處理？

郭老師 解答

2022-06-30 11:29

你好，可以的
匯算清繳的時候增加你的費用就可以。

搬磚工 追問

2022-06-30 12:13

老師，匯算時是不是不用加了。沒有做賬到費用

郭老師 解答

2022-06-30 12:13

你有發票你不抵扣嗎？

搬磚工 追問

2022-06-30 12:22

發票做賬借：利潤分配_未分配利潤  貸：應付賬款。是2021年8月的發票，賬做到2022年1月。沒進費用

郭老師 解答

2022-06-30 12:32

你沒進費用，你不打算抵扣了嗎？

郭老師 解答

2022-06-30 12:32

因為你做了這個分錄，你預繳的時候沒有抵扣，現在讓你匯算清繳的時候。

搬磚工 追問

2022-06-30 14:03

意思就是就不抵扣了
也不匯算調增了
去年的發票也不能進費用抵扣

郭老師 解答

2022-06-30 14:06

你好，你做了利潤分配，哪一年的預交也沒有抵扣，然后你在二一年的時候應該是調減減少利潤抵扣，多抵扣允許你抵扣，讓你抵扣在這匯算清交的時候抵扣。