請教老師，已經付的采購款，但是最后沒有收到發票，這種怎么做憑證處理，已經很多年了，發票是要不回來了

112233 追問

2022-06-28 16:19

收到票付款沒完成，不用再付的是（借：應付賬款   貸：營業外收入）
付了款沒收到票的，（借：利潤分配  貸：應付賬款）？？？？下面這個憑證是這樣嗎？好像不對吧

郭老師 解答

2022-06-28 16:26

這個貨物是不是以前年度銷售出去的，如果是的話正確的。

112233 追問

2022-06-28 16:33

如果沒有形成產品，還在庫存原材料里呢

郭老師 解答

2022-06-28 16:34

借庫存商品或者是原材料貸應付賬款。

112233 追問

2022-06-28 16:50

以前做了借：原材料-暫估  貸:應付賬款 -暫估

郭老師 解答

2022-06-28 16:52

這個應付賬款你們單位不需要支付嗎？

112233 追問

2022-06-28 16:57

不知道你說的不需要支付是什么意思，現在我們賬上需要處理賬上借方的應付賬款金額

郭老師 解答

2022-06-28 16:58

借原材料貸應付賬款暫估，你一直掛著應付賬款暫估嗎？

112233 追問

2022-06-28 17:00

是的，之前暫估的都是掛的應付賬款-暫估，但現在清理一些舊賬的時候發現有部分應付賬款借方有余額

郭老師 解答

2022-06-28 17:01

你好
虛增的業務嗎
原材料有余額的嗎

112233 追問

2022-06-29 06:46

不是虛增，原材料有余額

郭老師 解答

2022-06-29 07:45

那你實際也有原材料嗎
倉庫
是的話
這個錢不支付了借應付賬款貸營業外收入
原材料需要銷售

112233 追問

2022-06-29 09:09

老師，是已經付了款，沒有發票來

郭老師 解答

2022-06-29 09:10

你的應付賬款為什么還有暫估？

郭老師 解答

2022-06-29 09:10

你看下你的借方應付賬款有余額嗎？或者是預付賬款。

112233 追問

2022-06-29 09:27

應付賬款的暫估是有的單位已經到了貨，沒有到票， 貸方暫估了。
借方有余額的是對應采購單位的

郭老師 解答

2022-06-29 09:29

那你借應付賬款暫估貸應付賬款企業