小規模納稅人需要每個月都計算企業所得稅和每個月都要出報表么

酷酷的自行車 追問

2022-06-21 13:50

小規模納稅人如果本月自開了專票，月末時的增值稅如何處理

郭老師 解答

2022-06-21 13:52

你好，不用結轉的，借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅
繳納的時候借應交稅費，應交增值稅，貸銀行存款。

酷酷的自行車 追問

2022-06-21 13:57

小規模納稅人每個月都要出報表，可電子稅務局的是季報，填寫的時候，我還需要把月報表做成季報表

郭老師 解答

2022-06-21 13:58

對的是的，你自己加起來就可以的，資產負債表看最后一個月的利潤表，自己合計起來。

酷酷的自行車 追問

2022-06-21 14:03

小規模納稅人如果第一個月開普票就開了44萬，月末的時候如何處理，是結轉成營業外收入，還是------

郭老師 解答

2022-06-21 14:06

好，季度末再結轉就可以的。