我公司接到一筆30萬的工程，分別4月開票9萬，5月開票12萬，工程5月完成了，還剩下9萬還未開票，目前只收到款項9萬元，我該怎么做賬呢？

bamboo老師 解答

2022-06-18 17:09

借 應收賬款120000
貸 主營業務收入
貸 應交稅費－應交增值稅－銷項稅額

bamboo老師 解答

2022-06-18 17:09

借 應收賬款90000
貸 主營業務收入－未開票收入
貸 應交稅費－應交增值稅－銷項稅額

bamboo老師 解答

2022-06-18 17:10

借 銀行存款90000
貸 應收賬款90000

ellenwzz 追問

2022-06-18 19:38

剩下9萬還沒開票，下個月的季度申報，我按照30萬申報了收入，那后期我開了9萬的票，那該怎么申報呢？

bamboo老師 解答

2022-06-18 19:57

附表一未開具發票欄次負數填寫申報 然后填開的發票正常填寫申報