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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-06-17 11:06

你好，需要補稅的，借利潤分配未分配利潤貸應交稅費，企業所得稅
借應交稅費企業所得稅貸銀行存款，
這個是小企業會計準則做賬的

小葉子10325279 追問

2022-06-17 11:12

好的，明白了，我們是需要補繳稅，謝謝老師！

郭老師 解答

2022-06-17 11:14

不用客氣，工作愉快。

小葉子10325279 追問

2022-06-17 11:17

利潤分配-未分配利潤后來是否需增設下一科目：補繳企業所得稅？剛試了一下，提示說利潤分配-未分配利潤這個科目已使用，如要增設XXX，會將新設的取代之前的會計科目哦

郭老師 解答

2022-06-17 11:25

利潤分配未分配利潤沒有這個科目嗎？

郭老師 解答

2022-06-17 11:25

不對，你們分紅怎么做的。

小葉子10325279 追問

2022-06-17 11:25

暫時沒有分紅，都是虧損狀態

小葉子10325279 追問

2022-06-17 11:26

我們賬套是有利潤分配-未分配利潤這個科目的，是否就選這個就行了？

郭老師 解答

2022-06-17 11:28

對的是的，選擇這一個就可以的。

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因為每季度企業所得稅的匯算清繳是只對那一季度的收入、支出、利潤所產生的應納稅額進行結算，而年度企業所得稅匯算清繳表是匯總每一季度企業所得稅匯算清繳表所產生的總應納稅額。
2023-03-15 11:15:12
你好，比如利潤總額1000萬，納稅調增100萬，納稅調減10萬 補交所得稅=（1000萬%2B100萬—10萬）*25%—1000萬*25%?
2022-02-22 11:45:14
，你好，你可以問一下客服有沒有這個指南？
2023-02-28 11:14:43
對，年底做的就是匯算清繳
2022-03-10 10:29:38
你好匯算清繳 前調整的不用?2021年所得稅匯算清繳時要調減了?
2022-03-11 10:00:41
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