老師，您好，請教個問題唄 1月份交納附加稅時， 借：應交稅金-城建/教育/地方教育， 貸：銀行， 剛發現1月份的這筆業務科目有點問題， 正確的應該是： 借：稅金及附加--城建/教育/地方教育， 貸：銀行， 因中間隔了好幾個月，現在如果不反結賬的話， （1）紅沖：借：應交稅金-城建/教育 （負數） 貸：銀行 （負數） （2）再重新做一筆： 借：稅金及附加--城建/教育/地方教育 貸：銀行 這樣對嗎？

Αиじǐ灬仧寶. 追問

2022-06-16 16:17

老師，不反結賬的話，這樣做的分錄對嗎？

（1）紅沖：借：應交稅金-城建/教育 （負數）
貸：銀行 （負數）

（2）再重新做一筆：
借：稅金及附加--城建/教育/地方教育
貸：銀行

文文老師 解答

2022-06-16 16:19

是的，先紅沖，再重新做一筆