老師,我們上年做的工程,沒收到勞務費發票,就做了工資.現在收到勞務費發票了,賬要怎么改,分錄要怎么寫

舒心的羽毛 追問

2022-06-16 14:39

具體怎么寫 分錄呢

玲老師 解答

2022-06-16 14:43

你好。。您好，原來的分錄發來看一下。

舒心的羽毛 追問

2022-06-16 14:48

借:工程施工-人工費,貸:應付職工薪酬.借:應付職工薪酬.貸:其他應付款-個人   月末結轉,借:主營業務成本.貸;工程施工-人工費      像這種的分錄做了四個月

玲老師 解答

2022-06-16 14:53

借以前年度是一調整負數，貸。工程施工負數
。借以前年度損益調整貸工程施工。

舒心的羽毛 追問

2022-06-16 15:32

我們用的是小企業會計準則.只用做這兩個分錄嗎?

玲老師 解答

2022-06-16 15:35

小準則用未分配利潤科目。小準則用未分配利潤科目就可以了。

舒心的羽毛 追問

2022-06-16 15:39

那是不是做了你說的這個分錄。然后在做一個收到勞務費發票的就可以

玲老師 解答

2022-06-16 15:47

是把以前年度損益調整換成未分配利潤


。是把以前年度損益調整換成未分配利潤，其他全部變抄上就行。