4月給供應商付了一筆錢，當時對方沒有開票，5月我們升為一般納稅人，在5月又給供應商打了一筆錢。他們在5月將兩個月的費用一起開票給我們。 4月份我做的賬是沒有進項稅額的，5月是有進項稅額，現在應該怎么辦？

路路 追問

2022-06-06 18:20

我直接計入管理費用了，是一個辦公的軟件費

郭老師 解答

2022-06-06 18:23

借應付賬款借管理費用負數
然后再做一個借管理費用
進項
貸應付賬款。

路路 追問

2022-06-06 18:24

就是對沖重新做一筆新的對吧

路路 追問

2022-06-06 18:25

那老師我之前付的一筆物業費退回了，是紅沖分錄重新做還是直接寫相反分錄呢？

郭老師 解答

2022-06-06 18:26

對的是的，之前的分錄不變，金額是負數，涉及到損益類的科目。