應收賬款明細賬期初期末有負數余額，我進行了資產負債表重分類，重分類后將應收賬款期末負數余額都調到預收賬款了，預收賬款項目原本沒有金額，應收調后預收賬款期初數合計又成負數了，怎么辦？

隨緣一夫 追問

2022-06-06 17:27

請看一下我傳的圖，看我重分類的有沒有問題？

隨緣一夫 追問

2022-06-06 17:30

我是把應收賬款期末余額是負數的都選出來，然后重分類到預收賬款，但這些明細期初原本在應收賬款的時候是正數，重分類到預收賬款，自然變成負數了嘛。

余余老師 解答

2022-06-06 17:34

重分類跟期初沒關系，調表不調賬呀

隨緣一夫 追問

2022-06-06 17:37

沒調賬啊，我圖上重分類的，應收賬款期初調到預收賬款期初怎么填？

余余老師 解答

2022-06-06 18:00

不是，這個重分類的時候，期初期末互不干擾呀。比如你有個明細期初是正的100，期末是負的100，那你期初就不要重分類。期末才要重分類。

隨緣一夫 追問

2022-06-06 18:17

我糊涂了。重分類應該是只看余額，不看中間的發生額。應收賬款期初余額有負數就把負數摘出來，調到預收賬款的期初，應收賬款期末有負數就把負數摘出來，調到預收賬款的期末。這樣就是成功了是吧？

余余老師 解答

2022-06-06 18:18

是滴，只看余額，并且期初期末不相干

隨緣一夫 追問

2022-06-06 18:19

好的好的，謝謝開導。

余余老師 解答

2022-06-06 18:19

不客氣，祝工作順利哈