6月做賬時，憑證上入了固定資產，但是忘記在固定資產模塊入錄，結果固定資產總賬核對不平是第一張圖，7月時候把6月少記的固定資產錄入到了固定資產模塊，這樣7月又成了累計折舊不平，這塊累計折舊，如果計在貸方，借方記什科目1259.16這個金額，借方記在哪里？

雅蔓 追問

2022-06-02 13:45

借記管理費用？

樸老師 解答

2022-06-02 13:51

同學你好
對的
計入管理費用

雅蔓 追問

2022-06-02 14:04

不對啊，6月入的固定資產，7月份才折舊，是正常的，就是6月只是入了固定資產，也沒有折舊啊，7月入賬時，使用日期寫的是6月份，7月折舊有折舊也對吧

樸老師 解答

2022-06-02 14:12

同學你好
六月入賬的
七月開始折舊

雅蔓 追問

2022-06-02 14:15

對啊，剛才第二張圖上多出的折舊，就是6月入的這個固定資產的折舊啊，當時只在6月憑證上入錄了固定資產，沒有在6月固定資產模塊上錄入，結果在7月固定資產模塊入上的，就有了這個折舊差異

樸老師 解答

2022-06-02 14:22

同學你好
那你多折舊的沖減了
借累計折舊
貸管理費用