網購平臺API接口授權需我司支付接口訂購費用2000元，所支付費用由網購平臺扣除300元傭金返還至網店管家1700元，再由網店管家返還給我司1700元，我司需要到網店管家會員后臺自助申請返款。請問這筆業務，會計分錄怎么寫？

kelly 追問

2022-06-01 09:30

老師，你好，是指1700跟2000的發票嗎？

樸老師 解答

2022-06-01 09:35

同學你好
對的
這個需要有發票
是收入和成本就要有發票
300也要有發票
借應收
貸主營業務收入
貸銷項
借主營業務成本
貸銀行存款
借銷售費用
貸銀行存款

kelly 追問

2022-06-01 09:36

只有扣的那300元發票，可以入賬？

kelly 追問

2022-06-01 09:39

老師，我司付出2000，收到1700，怎么做賬的？300是給網購平臺的傭金，網購平臺給接口公司網店管家，再由他們返給我們1700

樸老師 解答

2022-06-01 09:41

同學你好
那你的成本也沒有發票嗎

kelly 追問

2022-06-01 09:44

沒有的 應該只有扣的300元發票，1700后面會退回來

樸老師 解答

2022-06-01 09:48

那這個1700做往來了哦

kelly 追問

2022-06-01 10:07

就是其他應收款，對吧

樸老師 解答

2022-06-01 10:12

同學你好
嗯
計入往來科目就可以

kelly 追問

2022-06-01 10:15

老師，那付款2000，沒有發票也可以付款給對方，然后入賬，對嗎？

樸老師 解答

2022-06-01 10:19

對的
1700是往來
300是費用

kelly 追問

2022-06-01 10:32

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2022-06-01 10:36

滿意請給五星好評，謝謝

kelly 追問

2022-06-01 10:42

老師，你看下這個分錄是否正確。我們付款給網購平臺2000時：
借：其他應收款-網購平臺   1700
        銷售費用     300
       貸：銀行存款   2000
同時：借：其他應收款-網店管家 1700
         貸：其他應收款-網購平臺  1700
收到網店管家1700回款時：
借：銀行存款-網店管家 1700
  貸：其他應收款-網店管家  1700

樸老師 解答

2022-06-01 10:48

同學你好
嗯
這樣做就可以