社保的補貼在企稅匯算清繳時候，在哪個表哪一行填報調減？？

sanny 追問

2022-05-27 16:40

是的   就如營業外收入了

meizi老師 解答

2022-05-27 16:42

 你好； 那你就 主表里面計入利潤總額即可 。 你這個不屬于專項補助嘛    

sanny 追問

2022-05-27 16:49

社保局給的社保補助  還有繳納企業所得稅？？不可以稅前扣除？？？創業帶動就業補貼哦

meizi老師 解答

2022-05-27 16:51

創業  補助這個是專項補助； 可以  免所得稅的；      ； 填寫專項 資金  納稅調整表    

sanny 追問

2022-05-27 17:28

A105040 專項用途財政性資金納稅調整明細表 ？？？？

sanny 追問

2022-05-27 17:32

不是吧   我們只是一般企業  不是財政事業單位哦

sanny 追問

2022-05-27 17:34

A107010 免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表 ，應該是填寫這個表把？？

meizi老師 解答

2022-05-27 17:36

1. 是的。 專項資金就是要寫這個    ； 2. 專門針對創業補助的； 只是專項資金   補助  這個 要寫這個 ； 你一般企業也可以寫的；      

sanny 追問

2022-05-27 17:47

這個格式也好像不適用吧    表格后面有有這個補助的支出。我們只管收這個補貼，也指定要把這個補助的后期支出也要填寫吧？？

meizi老師 解答

2022-05-27 17:49

 你好；    就是要專項資金。 專款專用； 會要求你們   收支     和結余 要列清楚的 ；   是的    ；支出也得寫的   

sanny 追問

2022-05-27 18:00

那這個轉款支出要要用來支付之后的社保？？？比如4月收到，下個月就直接用到社保支付。那就是整個表按收入和支出金額一樣填寫就可以？？？公司是一般納稅人    采用小企業會計準則

meizi老師 解答

2022-05-27 18:04

 你好  是的。  按實際 收支情況去填寫即可 ；    

sanny 追問

2022-05-27 18:15

不可以直接放在A107010 免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表   里填寫嗎？

meizi老師 解答

2022-05-27 18:18

你好； 你明細表要寫哈；      專項資金是不征稅收入要寫專項資金明細表   ；  不是免稅收入哈 ；    

sanny 追問

2022-05-27 18:45

2021年6月取得的創業補助，用于2021年7月-8月社保的支出，請問數據是這樣填寫嗎？如圖

meizi老師 解答

2022-05-27 18:59

你好 ；是的。 就是這樣來填寫的  

sanny 追問

2022-05-27 19:04

不是吧   這樣填寫后    A105000  應納稅所得額還 調增了9000？？？？這樣合理嗎？？

meizi老師 解答

2022-05-27 19:06

你好；  據《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》(中華人民共和國國務院令第512號)第二十八條規定:企業的不征稅收入用于支出所形成的費用或者財產,不得扣除或者計算對應的折舊、攤銷扣除。   你支出部分是不能稅前扣除的 ；    

sanny 追問

2022-05-27 19:09

不是應該和收入相抵減嗎？   收到的時候借：銀存   貸：營外收入     正常支出的時候：借：營業外收入   貸：銀存   目前我的財務賬上只是做了收入 的賬，還沒做支出的賬，現在做匯算清繳，那我應該不填支出部分吧？？

meizi老師 解答

2022-05-27 19:10

你自己支出了就要填寫的，沒有支出不用寫支出部分

sanny 追問

2022-05-27 19:14

補貼在在公司的銀行卡賬上    我都沒做賬   怎么算支出了呢？？如果我支出了，我2021年利潤表營業外收入就不是9000了。我現在是討論數據的問題，現在利潤表收入是9000，就是表示還沒支出，那就是表示要調減是嗎？

meizi老師 解答

2022-05-27 19:24

你好； 你補助你收到了 ； 你支出出去了 把錢花出去了 才算是支出呀 ；  你自己都沒有支出怎么去寫支出金額 ；    正常是先寫一般 收入明細表  - 營業外收入- 政府補助欄次 ； 然后去   專項資金納稅調整表  里面去寫 ； 本年的數據  ；    最后去納稅調整表里面  -    收入調整里面   和扣除類支出里面去寫（沒有發生支出不寫    ） ；   這個看附件  ； 按實際去寫哈 ； 沒支出不寫