請問去年有兩張普通發票重復入帳了 怎么調整 紅沖了會計憑證了 是跨年度的 那損益怎么調整

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-25 19:37

當是借管理費用   貸應付賬款
已結轉損益
當期已結轉損益了
今年應該怎么樣調整憑證

郭老師 解答

2022-05-25 19:39

借應付帳款貸利潤分配未分配利潤
匯算清繳調整

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-25 20:53

已做了匯算清繳調整了

郭老師 解答

2022-05-25 20:55

那就只需要做賬務處理就可以

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-26 09:18

今年2月做了一筆無發票的租金費用 
是不是直接紅沖就可以了 
2月已經結轉損益了  
要不要把結轉損益的憑證也紅沖  然后再做回一張藍字憑證
借  制造費用   貸其他應付款

郭老師 解答

2022-05-26 09:24

現在收到了發票嗎？

郭老師 解答

2022-05-26 09:24

收到了發票，你紅沖暫估，然后再做發票的可以

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-26 09:57

那3月已經結轉交了季度企業所得稅了
不需要沖出來嗎

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-26 09:58

那些結轉成本不需要沖出來  再做藍字憑證嗎

郭老師 解答

2022-05-26 10:00

你好，不用的，匯算清交再調整就可以的，或者是你影響第二季度的所得稅，所得稅不用調整。