老師，請問我們給銷售方開具了返利的紅字發票申請表，用來沖抵應付賬款，對方沒給我們開紅字發票，我們也可以按照這個申請表來記帳嗎？返利分錄應該怎么寫？是借應付賬款（藍字）主營業務成本（紅字），貸應交稅金進項稅額轉出（藍字）對嗎？還是應該寫成借應付賬款，貸庫存商品、進項稅額轉出？我不清楚庫存商品和主營業務成本這兩個科目在什么情況下應該用哪一個

開出去是租賃費發票，借：應收賬款代：主營業務收入 應交稅費 開回來也是租賃費 借：主營業務成本 代：應付賬款（主營業務成本金額就是開回來發票上的金額嗎）

答： 您好 請問開回來的發票沒有進項稅額可以抵扣嗎

材料入庫）借：原材料 應交稅金 貸：應付賬款 材料領用）借：工程施工-合同成本-材料 貸：原材料 結轉成本）借：主營業務成本 貸：工程施工-合同成本-材料 工程施工-合同成本-人工 建筑行業直接是這三個步驟嗎？工程還未完工的

答： 是的，是這樣賬務處理的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

借：主營業務成本貸：應付賬款借：庫存商品貸：主營業務成本

答： 你這是具體發生的什么業務呢