老師好，小規模納稅人，4月份開錯有張專票稅率原本是按3%開開錯成1%，發票已交對方，現在對方也沒有說我們開錯了，也沒有找我們，應如何處理？

郭老師 解答

2022-05-24 16:31

這個是對方認證的情況下做這個。

學無止境 追問

2022-05-24 16:33

哦，老師可是對方沒有找我們呀，我們去找對方，那郵寄費誰出呢？如果不重新開具有什么后果嗎

郭老師 解答

2022-05-24 16:33

對方沒有找你，并不保證這個開的就是正確的。

郭老師 解答

2022-05-24 16:33

如果他是一般納稅人的，他不了解小規模的政策，他不知道開錯了。

學無止境 追問

2022-05-24 16:35

哦，我們去找他們，估計發票快遞費還得我們出而且地址太遙遠，到東北去了，快遞費不知道要多少錢

郭老師 解答

2022-05-24 16:38

對方認證了，不用退回來的，只需要你給他開紅字發票，重新開一個就行。

學無止境 追問

2022-05-24 16:44

哦，老師，不重新開正確的可以不？有什么后果不

郭老師 解答

2022-05-24 16:44

你好，稅務局會要求你們寫說明的，如果你說這個是之前的業務，你的納稅義務完了，需要交滯納金。

學無止境 追問

2022-05-24 16:46

哦，那對方認證了他們開紅字信息表，那我這邊是直接開紅字發票，那重新開去正確的發票嗎？

郭老師 解答

2022-05-24 16:47

是的是的，是這么做的。

學無止境 追問

2022-05-24 16:48

老師，我開紅字發票的時候要不要導入他們的紅字信息表啊？

郭老師 解答

2022-05-24 16:48

你好，需要的對方開了紅字信息表，給你發一個電子版的。

學無止境 追問

2022-05-24 16:49

老師，那我開紅字發票怎么開呀？有沒有詳細的流程呢？

郭老師 解答

2022-05-24 16:50

購方已認證增值稅專用發票）
先由購方開具紅字增值稅專用發票信息表，獲取信息表編號后，把信息表編號給銷方，再由銷方開具紅字增值稅專用發票。
具體開具流程如下：
購方操作流程：
一． 點擊開票軟件左上角的【發票管理】；
二． 點擊【紅字發票信息表】；
三． 點擊【紅字增值稅專用發票信息表填開】
四． 選擇【購方申請】；
五． 選擇【已抵扣】；注：如果購方已做認證（有認證記錄）但沒有通過需要選擇“未抵扣”。
六． 點擊【確定】；
七． 手工輸入信息表內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值  
八． 點擊右上角【打印】；
九． 點擊【不打印】；
十． 點擊【紅字增值稅專用發票信息表查詢導出】；
十一． 點擊【上傳】；
十二、稍等幾分鐘后，如果信息表編號欄中出現號碼，請抄寫信息表編號或打印出信息表。
                                                                               
銷方操作流程：
一． 點擊開票軟件左上角的【發票管理】；
二． 點擊屏幕中間導航圖內的【發票填開】；
三． 選擇【增值稅專用發票填開】；
四． 點擊上方的【紅字】；
五． 選擇【下載開具】；
六． 輸入信息表編號，然后點擊【下一步】；
七．輸入對應的藍字發票的代碼和號碼，然后點擊【下一步】；
八．核對發票內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值；
九．最后點擊右上角【打印】，打印出發票即可。

學無止境 追問

2022-05-24 16:53

老師銷售方七.輸入對應的藍字發票代碼和號碼是需要作廢的2張發票號碼和代碼嗎？

郭老師 解答

2022-05-24 16:53

你好，紅沖一張，然后重新開，又得使用一張

學無止境 追問

2022-05-24 16:56

如果需要作廢尾號發票金額300元，發票號1123代碼2233，那我就是對應藍字發票號輸入1123代碼2233.然后再開一張，正確的發票嗎？

郭老師 解答

2022-05-24 16:57

是的是的，是這么做。