老師，請問企業所得稅匯算清繳的工資薪金和日常個稅申報的工資薪金總額會一致嗎？我現在做企業所得稅匯算清繳，發現和日常個稅總額不一致，一部分原因是有兩個臨時工沒報個稅

木子杰 追問

2022-05-23 09:04

思羽老師，那我可以直接調整報表不調整會計賬目嗎？

meizi老師 解答

2022-05-23 09:06

 你好 ；      你勞務費也 做了 計提到應付職工薪酬科目嗎    

木子杰 追問

2022-05-23 09:06

還有就是，員工保險單位承擔部分，我是不是應該填寫在A105050表第8行“各類基本社會保障類繳款”里面？

meizi老師 解答

2022-05-23 09:07

 你好； 是的。 計入這個欄次去 ；對的    

木子杰 追問

2022-05-23 09:09

思羽老師，勞務費我也計提到應付職工薪酬里了

meizi老師 解答

2022-05-23 09:11

 你好； 那你   匯算表按實際寫 ； 不要去寫職工薪酬科目的哦    

木子杰 追問

2022-05-23 09:13

老師 ，那我會計賬目不調整的情況下，用不用寫什么補充說明材料之類的？

meizi老師 解答

2022-05-23 09:17

 你好；   你們自己內部做調整報告  ；   老板簽字做備查即可 。  把勞務費的 發票 和支付回單 以及勞務  合同 做證明