老師，小規模企業，按照新的增值稅政策，開的普通發票免稅的部分，如何申報。我怎么都弄不對。

phoebe 追問

2022-05-19 16:29

老師請問一下，我普通發票的銷售額，應該填寫在哪里。是我截圖里的那三處地方嗎（311669.66）

李霞老師 解答

2022-05-19 16:33

你好，你是小微企業的話，你光填寫第十行就可以。

phoebe 追問

2022-05-19 16:49

老師，我現在算的專票增值稅（稅控器）假如說是4000.05                            這兩個差異應該就是一個是按照總數算的稅（電子稅務局），一個是按照一張張發票的稅額算的稅（稅控器）。
但是申報表上的增值稅是4000.10.           這種情況報稅的時候只能按照稅務局的4000.10報嗎，能人為調整成4000.05嗎？
我如何記賬，如何處理呢

李霞老師 解答

2022-05-19 16:53

你做憑證話，按照發發票，然后報稅的話，增值稅他應該是啥就是啥就可以，嗯你可以試試手工修改，但是我的印象中應該是改不了的。

phoebe 追問

2022-05-19 16:59

那我多出來交的這幾分錢，做賬時候咋整啊老師

李霞老師 解答

2022-05-19 17:07

產生的差額，你看一下，你通過營業外收入或營業外支出調整一下就可以了。