小玲 追問(wèn)

2022-05-19 14:00

是其他單獨(dú)的企業(yè)，可能是老板生意上的伙伴

郭老師 解答

2022-05-19 14:00

只要不是關(guān)聯(lián)企業(yè)的，不用管的，不用填寫(xiě)。

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 14:02

關(guān)聯(lián)企業(yè)是指我公司有股權(quán)投資的企業(yè)嗎

郭老師 解答

2022-05-19 14:03

對(duì)的是的，或者是你們是同一個(gè)法人，同一個(gè)股東。

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 14:08

我公司投資了一個(gè)公司，我填了關(guān)聯(lián)報(bào)表的基本信息，但是去年有投資交易往來(lái)沒(méi)填，已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在要怎么更正

郭老師 解答

2022-05-19 14:13

電子稅務(wù)局我要查詢，稅費(fèi)申報(bào)及繳納里面有更正申報(bào)或者是作廢申報(bào)，你看一下這里面有嗎？

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 14:16

請(qǐng)問(wèn)下，我公司和這個(gè)公司的投資款業(yè)務(wù)，還有借款業(yè)務(wù)，是要填關(guān)聯(lián)報(bào)表的嗎

郭老師 解答

2022-05-19 14:21

關(guān)聯(lián)企業(yè)的判定
1、相互間直接或者間接持有其中一方的股份總和達(dá)到25%或以上的；
2、直接或間接同為第三者所擁有或控制股份達(dá)到25%或以上的；
3、企業(yè)與另一企業(yè)（獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)除外）之間借貸資金占企業(yè)實(shí)收資本50%或以上，或企業(yè)借貸資金總額的10%是由另一企業(yè)獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)除外擔(dān)保的；
4、企業(yè)的董事或經(jīng)理等高級(jí)管理人員一半以上或有一名常務(wù)董事是由另一企業(yè)所委派的；
5、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須由另一企業(yè)提供的特許權(quán)利（包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等）才能正常進(jìn)行的；
6、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)購(gòu)進(jìn)原材料、零配件等（包括價(jià)格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制或供應(yīng)的；
7、企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品或商品的銷售（包括價(jià)格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制；
8、對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、交易具有實(shí)際控制的其他利益上相關(guān)聯(lián)的關(guān)系，包括家庭、親屬關(guān)系

郭老師 解答

2022-05-19 14:21

如果是項(xiàng)目上的投資，不需要填寫(xiě)的，你看下你有這些吧

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 14:26

對(duì)方公司注冊(cè)資本是100萬(wàn)，我公司持股60%，去年實(shí)繳了58萬(wàn)，這種需要填嗎。還有去年從那個(gè)公司借了20萬(wàn)，我們又還了10萬(wàn)回去，這兩種情況需要填嗎，

郭老師 解答

2022-05-19 14:27

好需要的，需要填寫(xiě)的。

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 14:38

請(qǐng)問(wèn)老師，實(shí)繳資金是要在表里的紅框里填嗎，借款業(yè)務(wù)的話，我們沒(méi)有發(fā)生利息支出和收入，是不是就不用填了

郭老師 解答

2022-05-19 14:40

需要的，沒(méi)有利息的也得填寫(xiě)。

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 14:58

請(qǐng)問(wèn)下兩筆業(yè)務(wù)都是分別填在第9行和第10行了嗎

郭老師 解答

2022-05-19 15:02

有其他嗎
沒(méi)有的話這里不用填寫(xiě)

郭老師 解答

2022-05-19 15:03

沒(méi)有借款的，你們這個(gè)不屬于金融資產(chǎn)。

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 15:13

老師，你看下，這兩個(gè)業(yè)務(wù)我需要選哪個(gè)表來(lái)填下

郭老師 解答

2022-05-19 15:15

還有其他的業(yè)務(wù)嗎？只有這一個(gè)借款的，這里不需要填寫(xiě)的。

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 15:16

我是兩個(gè)業(yè)務(wù)啊，一個(gè)是實(shí)繳出資，一個(gè)是借款，實(shí)繳出資的是不是要在權(quán)益性投資表填？借款的就不用填了嗎？

郭老師 解答

2022-05-19 15:22

是的，借款的就不需要填寫(xiě)。

小玲 追問(wèn)

2022-05-19 15:32

請(qǐng)問(wèn)去年8-10分別實(shí)繳了三次資金給對(duì)方，是這樣填嗎

郭老師 解答

2022-05-19 15:46

填寫(xiě)一年的合計(jì)就可以嗎

郭老師 解答

2022-05-19 15:46

填寫(xiě)一年的北京就可以

郭老師 解答

2022-05-19 15:46

填寫(xiě)一年的合計(jì)就可以的