總公司在四川，分公司在云南，分公司經營范圍隨總公司。項目地在云南，用總公司投標，分公司參與全部工程工作及收款，總分公司單獨核算，請問需要異地預繳所得稅嗎？可以合并報表由總公司報稅嗎？

芝士就是力量 追問

2022-05-18 14:55

我現在是不清楚我們這種情況算是異地項目嗎？
獨立核算，獨立做賬，會開票出去。

meizi老師 解答

2022-05-18 14:59

 你好;  算的; 你 四川的 去 云南投標 就算是異地了   

芝士就是力量 追問

2022-05-18 15:01

按季度預繳？那我本來用云南分公司季度報稅就會做啊（按利潤表利潤總額嗎），那我按什么異地預繳？有什么單據？我在云南預繳，錢又不回到四川公司去，。不知道我描述的清楚嗎？

meizi老師 解答

2022-05-18 15:06

你好; 先 異地按合同金額比例來預交;   機構地 總部按 月或者按季度預交 抵扣預交稅費  和抵扣進項稅   

芝士就是力量 追問

2022-05-18 15:10

我怎么區分分公司有沒有獨立核算的資格呢？畢竟我現在是建了分公司的賬，也報過稅。

meizi老師 解答

2022-05-18 15:18

 你好; 分公司那邊稅務局會給你核定 怎么報稅的;如果讓你地方報稅; 那么一般是獨立核算的  

芝士就是力量 追問

2022-05-18 15:22

奧，分公司到的款項怎么去到總公司呢？總公司和分公司可以合并報表嗎？

meizi老師 解答

2022-05-18 15:27

 你好;   到時你們 比如可以把稅后利潤 轉給總部 ;          要報合并報表的  

芝士就是力量 追問

2022-05-18 15:29

這個稅后利潤指的是，我云南這個分公司做完這個賬報完稅，剩下的利潤轉給總公司，那我是以什么名義轉呢，老師？
合并報表應該什么時候合并？

meizi老師 解答

2022-05-18 15:34

你好; 就是你繳納了 企業所得稅后的稅后利潤給總部的; 是的;  直接轉就行; ;本身就是  可以給總部的;     合并報表比如按季度 出也可以的  ，是你們內部需要的

芝士就是力量 追問

2022-05-18 15:38

分公司劃撥利潤給總公司：借：利潤分配-未分配利潤     貸：其他應付款-上撥利潤
                                         借：其他應收款-上撥利潤     貸：銀行存款                    是嗎？

meizi老師 解答

2022-05-18 15:48

 你好 ;      是的.    ：借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應付款-上撥利潤
借：其他應付 款-上撥利潤 貸：銀行存款 

芝士就是力量 追問

2022-05-18 15:50

好的謝謝暫時清楚了

meizi老師 解答

2022-05-18 15:55

  沒事的;希望能幫到你; 滿意請給予評價