天青色等煙雨 追問

2022-05-18 14:43

其他收益我填寫到營業(yè)外收入政府補助，信用減值我填寫到資產減值準備金中  是不是可以？財務報表中的信用減值是負數(shù)的，填寫匯算清繳的時候   是不是需要調增   ？

樸老師 解答

2022-05-18 14:45

對的

這個需要調增的

天青色等煙雨 追問

2022-05-18 15:04

可是我輸入完之后，前面的主表變成調減了吧

樸老師 解答

2022-05-18 15:10

同學你好
上年計提了減值準備，但是沒有實際發(fā)生，所以上年調增了，交了所得稅。本年負數(shù)沖回之后，就等于本年已經納稅調減，所以上年的處理不影響本年匯算清繳

天青色等煙雨 追問

2022-05-18 15:11

老師，那我財務報表的利潤表中，信用減值損失是 -15615.71，是不是我填匯算清繳的資產準備金中，我填正數(shù)15615.71呢

樸老師 解答

2022-05-18 15:14

如果利潤表里已經有了那就不用單獨調整