企業中途拿固定資產用來抵償員工工資，企業所得稅匯算清繳時固定資產怎么處理，工資 怎么填寫

Snail 追問

2022-05-17 10:17

那處置固定資產如何填寫

郭老師 解答

2022-05-17 10:18

你好，問你了，是處置虧損還是處置收益？

Snail 追問

2022-05-17 10:21

處置的結果是收益

郭老師 解答

2022-05-17 10:23

那就哪個表格都不需要填寫。

Snail 追問

2022-05-17 10:32

當時上一個會計就是這樣填寫的

Snail 追問

2022-05-17 10:34

那我所得稅匯算清繳里，固定資產就填寫剩下的固定資產的信息嘛

郭老師 解答

2022-05-17 10:40

第二個分錄，你沒有做應交稅費，你們是小規模嗎？

Snail 追問

2022-05-17 10:44

是的，是小規模

郭老師 解答

2022-05-17 10:47

小規模的也應該做的，你需要申報增值稅
從今年四月份才開始不用做季度45萬，需要結轉到營業外收入里面去。

郭老師 解答

2022-05-17 10:47

然后，固定資產清理的余額結轉到營業外收支。