老師我上年11月做錯了這個憑證多沖了25000，本年要怎樣調回來咯？ 上年做的分錄： 借：生產成本/工資160000 管理費用/工資80000 貸：應付工資240000 10月多提工資： 借：生產成本/工資-40652 管理費用/工資-5502 貸：應付工資-46154 實際上是這樣的： 借：生產成本/工資160000 管理費用/工資80000 貸：應付工資240000 10月多提工資： 借：生產成本/工資-20652 管理費用/工資-502 貸：應付工資-21154

珠珠 追問

2022-05-16 16:44

我已經做了匯算清繳，現在要怎樣做才對呢？

丁小丁老師 解答

2022-05-16 16:45

您好！做了匯算清繳的話，就把損益類科目改成以前年度損益調整科目就好了哦

珠珠 追問

2022-05-16 16:47

可以教一下分錄怎樣做嗎？

丁小丁老師 解答

2022-05-16 17:00

您好！

借：生產成本20000
以前年度損益調整 5000
貸：應付工資25000

珠珠 追問

2022-05-16 17:10

謝謝老師！

丁小丁老師 解答

2022-05-16 17:10

不客氣，有問題再溝通哦

珠珠 追問

2022-05-16 17:11

專業，感恩

珠珠 追問

2022-05-16 17:11

好的，嘻嘻

丁小丁老師 解答

2022-05-16 17:24

謝謝您的肯定，滿意的話給個好評哦