老師，我們本應該支付別人去年12月及今年1.2.3.4月份房租費用，這5個月費用，我們是在5月份支付的20萬，那我該怎么做賬？

紫蘇 追問

2022-05-16 15:44

沒有計提過。

宋生老師 解答

2022-05-16 15:45

您好！借：以前年度損益調整  管理費用—房租 貸銀行存款

紫蘇 追問

2022-05-16 15:51

以前年度損益調整后面是掛什么？

宋生老師 解答

2022-05-16 15:55

您好！這個可以不用刮，你要掛就掛房租

紫蘇 追問

2022-05-16 15:58

老師，我沒明白的是你意思去年12月的做以前年度損益調整，貸，銀行存款，其他今年的房租，一次性，走進管理費用，貸銀行存款了，是這樣嗎？

宋生老師 解答

2022-05-16 15:59

是的。就是這個意思

紫蘇 追問

2022-05-16 16:00

好的，明白了老師。

宋生老師 解答

2022-05-16 16:03

你好！歡迎下次再來探討

紫蘇 追問

2022-05-16 16:04

老師，我們屬于租賃行業，我們5月底開出6.7.8月房租，并且贈送別人一個月就是到9月份了，那我發票上開幾個月？又該怎么做賬？

宋生老師 解答

2022-05-16 16:06

你好！這個其實嚴格來說，不要提前開，這樣不符合權責發生制