企業所得稅匯算清繳成本暫估 ，發票未開全部調增，6月成本暫估發票開了，直接做帳務處理沖暫估就行了嗎？匯算調增成本暫估，需要做帳務處理嗎？

果果臭臭 追問

2022-05-13 17:26

借：制造費用-材料費 貸 應付帳款-成本暫估    借：生產成本-主材   貸：制造費用

bamboo老師 解答

2022-05-13 17:28

生產成本已經完工計入庫存商品 對外銷售結轉主營業務成本了嗎

果果臭臭 追問

2022-05-13 17:37

已結轉主營業務成本

bamboo老師 解答

2022-05-13 17:42

那匯算調增成本暫估，需要做帳務處理

果果臭臭 追問

2022-05-13 17:52

賬務處理怎么做？6月成本暫估發票開過來，在沖成本暫估不可以嗎？

果果臭臭 追問

2022-05-13 18:03

所得稅匯算清繳不是調表不調帳嗎？為什么成本暫估要調帳？

bamboo老師 解答

2022-05-13 18:05

不沖 這個貸 應付帳款-成本暫估 一直掛在賬上

果果臭臭 追問

2022-05-13 18:07

匯算調增成本暫估，帳務處理怎么做？

bamboo老師 解答

2022-05-13 19:02

請問單位用什么會計準則

果果臭臭 追問

2022-05-13 19:14

小企業會計準則

bamboo老師 解答

2022-05-13 19:35

借：制造費用-材料費  借方紅字
貸 應付帳款-成本暫估 貸方紅字
 借：生產成本-主材  借紅字
貸：制造費用 貸方紅字
借：庫存商品 借方紅字
貸：生產成本-主材 貸方紅字
借：利潤分配-未分配利潤 借方紅字
貸：庫存商品 貸方紅字