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丁小丁老師

職稱： 注冊會計師,CMA,稅務師,中級會計師

2022-05-12 11:33

您好！那你們這個就是不分國不分項的意思么？

微信用戶 追問

2022-05-12 13:43

我們有幾個游戲項目，在境外不同地區有美元收入，會通過銀行進入到我們的美元賬戶，所以我想問下企稅表里那個地方填不填？怎樣填？

丁小丁老師 解答

2022-05-12 14:27

您好！這個收入你們會在境外交稅，這里是需要填寫的，不然無法抵免境外繳納的稅金的

微信用戶 追問

2022-05-12 15:59

不曉得交稅沒，我收到的金額就是對應賬單上的金額，我都全部計入了收入。另外再問下老師，研發成功了的游戲軟件（不是為了研發而買的無形資產），我進入了無形資產，攤銷10年，我在企稅上填資產折舊那張表的稅收金額時按不按加計75%計算呢？還是填賬載金額？

丁小丁老師 解答

2022-05-12 16:34

您好！你們在國外如果沒有設立機構的話，一般都不要填寫這個表格，因為你們在境外沒有沒有交稅，如果不是為了研發購入的無形資產，那攤銷不是記入的研發費用，不能加計扣除的哦

微信用戶 追問

2022-05-13 10:03

老師，我在企稅上填了”研發費用加計扣除明細表“后，本年研發加計扣除總額也出來了，為啥“彌補虧損明細表里”沒體現呢？還是正常與我賬載的虧了損一樣

丁小丁老師 解答

2022-05-13 10:18

您好！你們做了加計扣除后有虧損？能把填完后的主表發我看下嗎？

微信用戶 追問

2022-05-13 10:48

我們從開業至今一直處于虧損，最開始兩年代理記賬公司沒區分研發費用，是近兩年才分區的，2020年匯算沒做加計扣，2121年已填寫研發輔助賬及匯總表，同時也在匯算表中填入了加計扣除，請老師看一下，謝謝，

丁小丁老師 解答

2022-05-31 17:24

您好！那你們一直虧損，還沒有盈利的年度，那么暫時不存在彌補虧損可以彌補，等你們有盈利了，才會拿之前的虧損來彌補的

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你好，計入管理費用辦公費。
2023-10-11 13:44:09
你好 ；屬于的 ； 。軟件技術銷售的話； 出口是免稅的??
2023-03-09 11:55:59
根據《財政部?國家稅務總局關于專項用途財政性資金企業所得稅處理問題的通知》（財稅〔2011〕70號） 一、企業從縣級以上各級人民政府財政部門及其他部門取得的應計入收入總額的財政性資金，凡同時符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計算應納稅所得額時從收入總額中減除： （一）企業能夠提供規定資金專項用途的資金撥付文件； （二）財政部門或其他撥付資金的政府部門對該資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求； （三）企業對該資金以及以該資金發生的支出單獨進行核算。?因此，企業取得穩崗補貼，如果符合上述條件，可以作為企業所得稅不征稅收入，否則，需要并入收入總額，繳納企業所得稅。
2022-04-01 10:02:29
你好；電子稅務局申請? ? 1.登錄電子稅務局，點擊“【我要辦稅】”—“【一般退（抵）稅管理】”，進入退稅模塊； 2.點擊進入左側“入庫減免退抵稅”，填寫“退（抵）稅申請審批表”； 3.“提退稅金類型”選擇“先征后退”“退抵稅費原因類型”選擇“軟件集成電路即征即退”；“退抵稅（費）依據文書字號”選擇即征即退資格備案文書號；“申請退抵稅（費）方式”選擇“退稅”； 4.填寫完成后，點擊“稅票信息查詢”，選擇稅款所屬期，查詢后勾選即征即退對應稅票，點擊確定； 5.在審批表“本次退抵稅額”中錄入本次申請退稅金額，數據核對無誤后，點擊右上角“保存”，后續可繼續對審批表數據進行修改； 6.如需提交，點擊右上角“下一步”進行提交；提交受理成功后，會收到《涉稅事項受理系統回執單》； 7.點擊右側“事項進度管理—查詢”，可在右側“查看”中打印審批表
2022-02-17 13:47:59
你好，沒問題，可以進入到項目成本里面。
2022-01-10 10:06:14
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