老師，請問21年12月忘記計提成本了，現在可以計提嗎 年報還沒報

Happy 追問

2022-05-10 16:27

我可以在21年12月做一張憑證嗎
 我們是房地商鋪產租賃，一般納稅人，我的計提成本的會計分錄應該怎么做

郭老師 解答

2022-05-10 16:28

你好，這個是自己的房屋嗎？具體的是什么業務的？還是你租賃進來的？如果你租賃進來的，借預付賬款貸銀行存款，按月分攤，借利潤分配，未分配利潤貸預付賬款，跨年的做這個。

Happy 追問

2022-05-10 16:33

是公司的商鋪，租給客戶使用

郭老師 解答

2022-05-10 16:33

那你每個月的折舊借利潤分配，未分配利潤貸累計折舊，這個就是你的成本。

Happy 追問

2022-05-10 16:54

老師，是想要做在21年12月呢。

郭老師 解答

2022-05-10 16:54

盡量的別做到12月份，如果你做到12月份的話，你之前申報給稅務局的財務報表，還有預繳所得稅申報表都需要修改