老師，進項稅的發票員工還沒來簽字報銷，記賬里沒有這筆，但申報增值稅時，我又抵扣了，這個怎么處理

5fsshz 追問

2022-05-10 16:19

上月做賬里的進項就沒有這么多，到這個月才拿到票做賬，但月初繳納增值稅時已抵扣

bamboo老師 解答

2022-05-10 16:20

上個月就應該寫上面那筆分錄的

5fsshz 追問

2022-05-10 16:23

還有其它辦法嗎？還有其它辦法嗎？

bamboo老師 解答

2022-05-10 16:23

您上個月結賬了么 可以反結賬修改

5fsshz 追問

2022-05-10 16:46

這個月怎么沖了，這個月怎么沖了

bamboo老師 解答

2022-05-10 16:46

你都沒有入賬 請要沖什么呢？

5fsshz 追問

2022-05-10 16:53

這個月，來了進項票呀

bamboo老師 解答

2022-05-10 17:04

那您這個月根據收到的發票 直接寫分錄就可以了啊
因為您前面本來就沒有入賬

5fsshz 追問

2022-05-10 17:09

不是掛了一個其它應付款嗎？

bamboo老師 解答

2022-05-10 17:11

那是我給您寫的分錄 您還沒有寫到啊

5fsshz 追問

2022-05-10 17:17

什么時候沖這個掛著的其它應付款

bamboo老師 解答

2022-05-10 17:18

請問您這筆分錄寫了嗎？
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：其他應付款

5fsshz 追問

2022-05-10 17:24

補了補了補了補了補了

bamboo老師 解答

2022-05-10 17:26

那現在收到發票
借：管理費用
貸：其他應付款
付款的時候
借：其他應付款
貸：銀行存款

5fsshz 追問

2022-05-10 17:28

不是稅額嗎？怎么又到了管理費用

bamboo老師 解答

2022-05-10 17:31

稅額前面不是已經入賬了么？
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：其他應付款
然后收到發票
借：管理費用
貸：其他應付款
付款的時候
借：其他應付款
貸：銀行存款