老師，建筑裝修公司匯算清繳時有預收賬款必須調增調收入嗎，這部分未開票

Happy 追問

2022-05-09 13:57

沒有，沒有報增值稅，那個專管員非讓讓我改收入

郭老師 解答

2022-05-09 14:00

增值稅沒有申報，然后你的所得稅讓你在匯算清繳的收入增加，是這個意思嗎？

Happy 追問

2022-05-09 14:08

是，她讓我把預收賬款都調增收入，那我得交多少稅呀

郭老師 解答

2022-05-09 14:09

那你的成本也可以補上的，你有成本的發票嘛，只要匯算清繳之前發票到了就行，比如你在五月份做匯算清交，5月1號發票到了就可以抵扣的。l

Happy 追問

2022-05-09 14:31

沒有，只需要人工，要調收入是不是還要調第四季度報表啊

郭老師 解答

2022-05-09 14:33

通道之前的申報表不用修改
只需要修改你的增值稅申報表，所得稅的在匯算清繳里面調整賬務處理，做到今年人工費的話，一般在幾月份能打下去

郭老師 解答

2022-05-09 14:33

你要相抵扣所得稅，工資必須在發放的匯算清繳之前抵扣完畢。