21年未交過所得稅，也未預交，一直是虧損的狀態 那還需要做業務招待費和廣告宣傳費，要按照比例扣除不 我的意思是，還需要做納稅調整不 在申報年報前，要填寫財務報表，只要填寫幾個大類的，就可以不

實操學堂 追問

2022-05-09 10:12

實際都有收入呀

實操學堂 追問

2022-05-09 10:13

一個是1183156.59元，一個是12170.75

實操學堂 追問

2022-05-09 10:14

老師，你看下利潤表

meizi老師 解答

2022-05-09 10:17

你好； 有收入 ； 那么你們都是按照扣除比例來稅前扣除的；超過比例的  匯算調增   

實操學堂 追問

2022-05-09 10:26

不管虧不虧損 都要做納稅調整，是吧

meizi老師 解答

2022-05-09 10:32

是的。 不管 盈虧 都正常做調整表格的  

實操學堂 追問

2022-05-09 10:35

那做了調整后，不產生交稅，應納稅總額有變化  要做會計分錄嗎？

meizi老師 解答

2022-05-09 10:40

你好； 是的。 不用；匯算調表不調賬的