老師，我們是小規模納稅人，這個季度銷售未滿9萬不需要繳納增值稅，但是季度末財務軟件自動轉出未交增值稅 并生成憑證借：應交稅費一未交增值稅。貸：應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅，對嗎

彩虹 追問

2017-04-27 12:10

老師不可以將計提的附加稅也轉入營業外收入嗎

彩虹 追問

2017-04-27 12:24

老師沖銷多計提的教育附加稅是不是出和計提相反的會計分錄就是沖銷如：借：應交稅費一地方教育費附加   貸：營業稅金及附加一地方教育費附加

鄒老師 解答

2017-04-27 12:02

不對的，需要轉到營業外收入核算的    借；應交稅費-應交增值稅   貸 ；營業外收入

鄒老師 解答

2017-04-27 12:09

沖銷掉多計提的附加稅

鄒老師 解答

2017-04-27 12:12

不可以的

鄒老師 解答

2017-04-27 13:43

你好，是的