生產和加工企業，內帳前期是按收付實現制做的收入和支出，現在需要調整成權責發生制.。沒有開票的收入，要應該要支出而沒有支出的費用都要計提，而且我們沒有原材和庫存品出入流程，請問該如何調整做帳啊.

22年霞霞 追問

2022-05-03 18:33

不管材料和商品都沒有出入庫的流程，該如何處理呢

bullet 老師 解答

2022-05-03 18:36

同學你好，如果沒有出入庫，現在的你的思路，是想把出庫、入庫的這些數據掛帳，還是說沒有，就不掛帳的，這個要先確定下來。

22年霞霞 追問

2022-05-03 18:50

我之前是借主營業務成本-原材料：貸應付帳款，然后就是直接結轉到借本年利潤貨主營業務成本-原材料。沒有中間環節.這樣是不是不對啊

bullet 老師 解答

2022-05-03 23:07

同學你好，借，生產成本，貸，原材料，
借，庫存商品，貸，生產成本，
借，主營業務成本，貸，庫存商品，
以上分錄都要做

22年霞霞 追問

2022-05-04 07:59

要寫二級明細嗎？

bullet 老師 解答

2022-05-04 08:45

同學你好，科目是根據你所列的有二級科目，那就要寫二級科目