老師您好！請問21年利潤表中預繳的企業所得稅額與匯算清繳企業所得稅主表中“實際應納稅額”不一致，有什么問題呢？會計賬務處理需要調整嗎？老師匯算清繳之后還減少了3千多元的稅額涉及到退稅有風險嗎？

春花秋實 追問

2022-04-28 15:59

年報利潤表上的所得稅費用要比匯算清繳所得稅額多7000多元，兩都有差額怎么調賬

春花秋實 追問

2022-04-28 16:00

老師匯算清繳申報表還沒有點提交，等著處理這個問題了再提交的，如果需要修改哪里還來得及的

QQ老師 解答

2022-04-28 16:02

你好，你們有假期扣除項目嗎？如果是稅會差異造成的匯算清繳有調整金額的話不用調賬，先要看產生差異的具體原因

春花秋實 追問

2022-04-28 16:07

老師，產生差異的原因是用了以前年度損益調整科目，然后更改了21年的財務報表，所以去年季報的所得稅額與今年匯算清繳就有了差額

QQ老師 解答

2022-04-28 16:08

您好，以前年度損益調整具體調整的什么科目的業務？需要在匯算清繳表里也同時做調整

春花秋實 追問

2022-04-28 16:22

累計折舊紅沖了，利潤增加，然后今年收到了成本發票調增了營業成本

QQ老師 解答

2022-04-28 19:20

你好，這樣的話需要調整匯算清繳表

春花秋實 追問

2022-04-28 20:14

老師，匯算清繳需要怎么調整所得稅申報表？

QQ老師 解答

2022-04-28 20:28

您好，您是通過以前年度損益調整科目吧？如果是的話匯算清繳表要調整

春花秋實 追問

2022-04-28 20:58

老師您好！通過以前年度損益調整科目調整后，應該怎樣去調整匯算清繳納稅申報表呢

QQ老師 解答

2022-04-28 22:00

您好，你以前年度損益調整代替的什么科目就在匯算，新疆，表里調整什么科目