請問進項稅額轉出與銷售額配比異常：進項稅額轉出占當期的5.11%，免稅和簡易辦法征收銷售額占銷售額之比為23.9%，差額為-18.79%。請問什么情況導致為負數？

天青色等煙雨 追問

2022-04-28 09:40

老師，就是不明白，就是想弄明白這個問題，一般會有哪些情況會導致成這樣呀？

陳詩晗老師 解答

2022-04-28 09:45

你看一下你是不是當即取得的進項稅額，有一些你本身就是用于那個正常銷售的，沒有用于免稅的，就不存在分攤，要去進轉出的。

天青色等煙雨 追問

2022-04-28 11:10

免稅銷售額為零，老師

陳詩晗老師 解答

2022-04-28 11:19

我說的是你免稅部分對應的進像。

陳詩晗老師 解答

2022-04-28 11:20

就是說你取得的有些鏡像，有些是分不開的，你不要去區分，有些可能就能夠區分，直接就是那個應稅銷售額的，是不是有這種情況。