老師，你好！裝訂憑證時發現2020年11月份未結轉損益，當月是虧損，請問會有什么影響?該怎么處理和調賬呢？

天青色等煙雨 追問

2022-04-20 15:10

是小規模企業季報，11月份沒注意看，12月份資產負債表平的。

郭老師 解答

2022-04-20 15:14

你好
反結賬修改的

天青色等煙雨 追問

2022-04-20 15:30

老師，意思是反結賬到11月份結賬嗎？

郭老師 解答

2022-04-20 15:33

對的是的是這個意思的。

天青色等煙雨 追問

2022-04-20 16:10

好的，請問2020年度企業所得稅年報、2020年10月~12月財務報表、2021年度企業所得稅，還需要更正申報嗎？

郭老師 解答

2022-04-20 16:16

你好，你申報給稅務局的財務報表不可能不平吧？你是怎么申報上去的？

天青色等煙雨 追問

2022-04-20 16:44

因11月份當月有損益，本年利潤有變化、財務報表也有變化。

郭老師 解答

2022-04-20 16:46

我知道，但是資產負債表不平，你是怎么申報的？

郭老師 解答

2022-04-20 16:46

你這一步是根據什么來申報的，你修改肯定是修改的。

天青色等煙雨 追問

2022-04-20 16:52

12月份資產負債表是平的，因11月份沒結轉，之前企業所得稅年報和年度財務報表就沒有取到11月份的數據，這種情況下需要更正申報企業所得稅年報和年度財務報表嗎？

郭老師 解答

2022-04-20 16:55

需要的，需要更正的，按照正確的來的。

天青色等煙雨 追問

2022-04-20 16:59

老師，若不調整以前數據，請問是否可以把2020年11月份那筆結轉憑證，手工補做到4月份呢？

郭老師 解答

2022-04-20 17:07

你好，你結轉的憑證做到今年的話，你之前的財務報表還是不平。

天青色等煙雨 追問

2022-04-20 17:13

喔，那就只有反結賬到11月份回去結轉損益，再更改2020年度、2021年度企業所得稅和2020年度2021年度財務報表，這才是正確做法吧？

郭老師 解答

2022-04-20 17:16

對的是的，是這么做的。