你好老師，我想問下不含稅的銷售額怎么做分錄？比如我這個月收入10萬，是小規模餐飲業，應該怎么寫分錄

天青色等煙雨 追問

2022-04-18 12:27

老師，1-3月也是這樣做嗎？

meizi老師 解答

2022-04-18 12:31

 你好； 4.1號開始； 1-3月不可以的   

天青色等煙雨 追問

2022-04-18 13:53

老師，那1-3月應該怎么做？

meizi老師 解答

2022-04-18 13:58

 你好；  借銀行存款貸主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅。 季末看是否超過 標準； 不超過做 ：借    應交稅費-應交增值稅。 貸營業外收入   

天青色等煙雨 追問

2022-04-18 14:20

那是不是我的主營業務收入跟我的營業外收入加起來等于的我不含稅收入總額就行？

meizi老師 解答

2022-04-18 14:26

你好；       你說的營業收入嗎？ 營業收入不包括  營業外收入的   

天青色等煙雨 追問

2022-04-18 15:04

那這樣的話，我的營業收入總額不是跟我的不含稅收入差了那一筆計提的應交稅費金額嗎

meizi老師 解答

2022-04-18 15:08

 你好 ；       你說的是你 什么 類型的公司 ？  個體戶還是 有限公司？   

天青色等煙雨 追問

2022-04-18 15:34

老師，有限公司

meizi老師 解答

2022-04-18 15:46

  有限公司的話  ；   營業收入是主營業務收入和 其他業務收入合計的；   這個是不含稅金額 哈。 不會包括營業外收入的  

天青色等煙雨 追問

2022-04-18 16:13

但是不超過做 ：借    應交稅費-應交增值稅。 貸營業外收入   這里也不能貸 其他業務收入啊，小規模的  比如 我的開票金額不含稅是40萬  ，那我是 借：銀行存款40   貸：主營業務收入396000  貸：應交稅費-應交增值稅 4000  （餐飲業）是這樣不

meizi老師 解答

2022-04-18 16:25

 你好；      計入營業外收入 ； 你 企業所得稅申報表 這個營業外收入是計入 利潤總額去寫的； 不是營業收入 ；