一家公司是小規模納稅人，成立一年，前面3個季度都是零收入，所以做了零申報， 到了第四季度才有業績40萬，季度銷售未超月15季45的相關額度，沒開過發票，繳稅為零，這個也叫零申報嗎？ 零申報是指0收入申報，還是指申報了，繳稅為0呢？ 長期如此申報，這個對公司有影響嗎？

大氣的雪糕 追問

2022-04-15 20:51

那么最后一個季度做了申報，是如下圖這樣嗎？這個是銷售額的，只是未到季度45萬的起征點，所以不用繳稅，繳費為0，這個就不算是零申報了吧！
因為有很多小企業，可能一年就只有100萬到150多萬的銷售額，每個季度都達不到起征點45萬以上，繳費都為0 的！那小企業這樣長期如期，有影響嗎？

劉艷紅老師 解答

2022-04-15 20:52

這個不是0申報了，這個是有收入了。沒事的，現在本來就有優惠政策

大氣的雪糕 追問

2022-04-15 20:57

哦！只要有收入填寫，就不是0申報。
那么想問下小規模納稅人，對公賬戶收入15萬，私人**收款碼收入10萬，都不需要開票，怎樣填寫上圖呢？

劉艷紅老師 解答

2022-04-15 20:58

對公的15萬你需要確認無票收入，對私的不確認沒太大關系。收入和開票的一樣加在一起填寫就可以了

大氣的雪糕 追問

2022-04-15 21:05

如果對公的15萬開了普票，私人收款碼收入10萬，那是不是合計填在第三欄25萬就可以了了？
那么如果對公的15萬是無票收入，小規模納稅人也沒有說什么進項稅抵扣的，那么這15萬如何填寫，需要扣稅嗎？

劉艷紅老師 解答

2022-04-15 21:18

增值稅是不要交，企業所得稅要交呀，填在不需要交稅那就行了

大氣的雪糕 追問

2022-04-15 21:37

也就是說上面對公賬戶的15萬無票收入也不用換它，合計私人收款碼的10萬，填下在第十欄可以嗎？企業所得稅是根據利潤來計算，那我算這25萬的收入，利潤是10萬，小規模納銳人，小微企業，應交企業所得稅：10萬×2.5%等2500元嗎？

劉艷紅老師 解答

2022-04-15 21:42

增值稅25萬寫在那個免稅額那里就可以了，利潤就是你算的這么多